《關(guān)于民營企業(yè)及經(jīng)營者輕微犯罪依法免責(zé)免罰清單》

為深入貫徹習(xí)近平總書記在民營企業(yè)座談會上的重要講話和中共中央國務(wù)院《關(guān)于營造更好發(fā)展環(huán)境支持民營企業(yè)改革發(fā)展的意見》精神，按照省委省政府關(guān)于大力發(fā)展民營經(jīng)濟的部署要求，依法保障民營企業(yè)經(jīng)營者人身財產(chǎn)安全激勵支持民營企業(yè)經(jīng)營者放心投資、專心創(chuàng)業(yè)、安心經(jīng)營，有效激發(fā)民營企業(yè)創(chuàng)造創(chuàng)新活力，根據(jù)《中華人民共和國刑法》《中華人民共和國刑事訴訟法》等法律、法規(guī)的相關(guān)規(guī)定，制定本清單。
一、下列輕微刑事犯罪行為，依法從輕、減輕或者免予刑事處罰
1、違反刑法第225條第4項，實施擾亂市場秩序的經(jīng)營行為，情節(jié)嚴重，涉嫌非法經(jīng)營罪的，公安機關(guān)、檢察機關(guān)、審判機關(guān)應(yīng)當(dāng)準確把握犯罪構(gòu)成要件，對法律和司法解釋對民營企業(yè)的經(jīng)營行為沒有作出明確禁止性規(guī)定，或者雖然違反行政管理有關(guān)規(guī)定但尚未嚴重擾亂市場秩序的，不得以非法經(jīng)營罪追究刑事責(zé)任。對是否符合刑法第225條第4項“其他嚴重擾亂市場秩序的非法經(jīng)營行為”的適用范圍檢察機關(guān)、審判機關(guān)應(yīng)當(dāng)充分考慮我省經(jīng)濟社會發(fā)展實際和犯罪社會危害性，逐級向最高人民檢察院、最高人民法院請示，依照最高人民檢察院、最高人民法院答復(fù)意見辦理
2、違反刑法第224條，涉嫌合同詐騙罪的，公安機關(guān)檢察機關(guān)、審判機關(guān)應(yīng)當(dāng)嚴格把握犯罪構(gòu)成要件，準確區(qū)分合同詐騙與合同糾紛的界限。對在合同簽訂、履行過程中產(chǎn)生的民事爭議，如無確實充分的證據(jù)證明符合合同詐騙罪構(gòu)成要件的，公安機關(guān)、檢察機關(guān)、審判機關(guān)不得以合同詐騙罪追究刑事責(zé)任。
3、違反刑法第176條，非法吸收公眾存款或者變相吸收公眾存款，擾亂金融秩序，涉嫌非法吸收公眾存款罪的，公安機關(guān)、檢察機關(guān)、審判機關(guān)應(yīng)當(dāng)嚴格區(qū)分該罪與正當(dāng)融資行為的界限。對非法吸收公眾存款主要用于正常生產(chǎn)經(jīng)營活動，能夠及時清退吸收資金的，檢察機關(guān)、審判機關(guān)可以不起訴或者免予刑事處罰；情節(jié)顯著輕微的，不作為犯罪處理。
4、違反刑法第192條，涉嫌集資詐騙罪的，公安機關(guān)、檢察機關(guān)、審判機關(guān)應(yīng)當(dāng)準確區(qū)分非法集資與民間借貸、商業(yè)交易的界限。對未向社會公開宣傳，在單位職工或者親友內(nèi)部針對特定對象籌集資金的，公安機關(guān)可以不作為非法集資刑事立案；對資金主要用于生產(chǎn)經(jīng)營活動，行為人有還款意愿，能夠及時清退集資款項，情節(jié)輕微，社會危害不大的，檢察機關(guān)、審判機關(guān)可以不起訴或者免予刑事處罰。
5、違反刑法第175條之一，以欺騙手段取得銀行貸款，給銀行造成重大損失或者有其他嚴重情節(jié)，涉嫌騙取貸款罪的，公安機關(guān)、檢察機關(guān)、審判機關(guān)不得一概以銀行出具“形成不良貸款”的結(jié)論認定“造成重大損失”，不得將“形成不良貸款數(shù)額”等同于“重大經(jīng)濟損失數(shù)額”。騙取貸款數(shù)額在500萬元以下的，未給銀行或金融機構(gòu)造成直接經(jīng)濟損失的，檢察機關(guān)、審判機關(guān)可以不起訴或者免予刑事處罰。
6、違反刑法第193條，涉嫌貨款詐騙罪的，公安機關(guān)檢察機關(guān)、審判機關(guān)應(yīng)當(dāng)嚴格區(qū)分貨款詐騙與貨款糾紛的界限。對于合法取得貸款后，沒有按規(guī)定的用途使用貸款，到期沒有歸還貸款的；確有證據(jù)證明行為人不具有非法占有的目的，因不具備貸款的條件而采取了欺騙手段獲取貸款，案發(fā)時有能力履行還貸義務(wù)，或者案發(fā)時不能歸還貸款是因為經(jīng)營不善、被騙、市場風(fēng)險等意志以外的原因造成的，公安機關(guān)、檢察機關(guān)、審判機關(guān)不得以貸款詐騙罪追究刑事責(zé)任。對單位實施的貸款詐騙行為，公安機關(guān)、檢察機關(guān)、審判機關(guān)不得認定為貸款詐騙罪，也不得以貸款詐騙罪追究直接負責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員。
7、違反刑法第196條，惡意透支信用卡，數(shù)額較大，涉嫌信用卡詐騙罪的，公安機關(guān)、檢察機關(guān)、審判機關(guān)應(yīng)當(dāng)綜合考量持卡人信用記錄、經(jīng)營狀況、經(jīng)營困難原因、透支資金的用途等因素，不得單純依據(jù)未按規(guī)定還款的事實認定非法占有目的。持卡人透支信用卡用于正常的生產(chǎn)經(jīng)營活動，最終因經(jīng)營困難無法及時償還信用卡透支款項的，公安機關(guān)不得認定為“惡意透支”。惡意透支數(shù)額較大，在提起公訴前全部歸還或者具有其他情節(jié)輕微情形的，檢察機關(guān)可以不起訴；在一審判決前全部歸還或者具有其他情節(jié)輕微情形的，審判機關(guān)可以免予刑事處罰（曾因信用卡詐騙受過兩次以上處罰的除外）。
8、違反刑法第201條，采取欺騙、隱瞞手段進行虛假納稅申報或者不申報，逃避繳納稅款數(shù)額較大并且占應(yīng)納稅額百分之十以上，涉嫌逃稅罪的，經(jīng)稅務(wù)機關(guān)依法下達追繳通知后，企業(yè)補繳應(yīng)納稅款，繳納滯納金，已受行政處罰的，公安機關(guān)、檢察機關(guān)、審判機關(guān)不得以逃稅罪追究刑事責(zé)任（五年內(nèi)因逃避繳納稅款受過刑事處罰或者被稅務(wù)機關(guān)給予二次以上行政處罰的除外）。
9、違反刑法第205條，涉嫌虛開增值稅專用發(fā)票罪的如民營企業(yè)及經(jīng)營者主觀上不具有偷騙稅款的目的，客觀上也未實際造成國家稅收損失，公安機關(guān)、檢察機關(guān)、審判機關(guān)不得以虛開增值稅專用發(fā)票罪追究刑事責(zé)任。
10、違反刑法第219條，實施侵犯商業(yè)秘密行為，給商業(yè)秘密權(quán)利人造成重大損失，涉嫌侵犯商業(yè)秘密罪的，公安機關(guān)、檢察機關(guān)、審判機關(guān)應(yīng)當(dāng)依法準確區(qū)分刑事犯罪與民事侵權(quán)行為界限，對民營企業(yè)參與合作科研項目，在未取得合作方同意的情況下，與其他第三人簽訂技術(shù)轉(zhuǎn)讓協(xié)議，獲取轉(zhuǎn)讓費的，不得以侵犯商業(yè)秘密罪追究刑事責(zé)任，應(yīng)作為民事侵權(quán)行為處理。
11、違反刑法第158條，申請公司登記使用虛假證明文件或者釆取其他欺詐手段虛報注冊資本，欺騙公司登記主管部門，取得公司登記，虛報注冊資本數(shù)額巨大、后果嚴重或者有其他嚴重情節(jié)，涉嫌虛報注冊資本罪的，公安機關(guān)、檢察機關(guān)、審判機關(guān)應(yīng)當(dāng)嚴格依照公司法關(guān)于公司注冊資本登記制的有關(guān)規(guī)定，對于申請實行注冊資本認繳登記制公司的單位和個人，不得以虛報注冊資本罪追究刑事責(zé)任。
12、違反刑法第159條，公司發(fā)起人、股東違反公司法的規(guī)定未交付貨幣、實物或者未轉(zhuǎn)移財產(chǎn)權(quán)，虛假出資，或者在公司成立后又抽逃其出資，數(shù)額巨大、后果嚴重或者有其他嚴重情節(jié)，涉嫌虛假出資、抽逃出資罪的，公安機關(guān)、檢察機關(guān)、審判機關(guān)應(yīng)當(dāng)準確把握該罪名僅適用于依法實行注冊資本實繳登記制的公司，對于實行注冊資本認繳登記制公司的股東、發(fā)起人，不得以虛假出資、抽逃出資罪追究刑事責(zé)任。
13、違反刑法第389條，為謀取不正當(dāng)利益，給予國家工作人員以財物，涉嫌行賄罪的，檢察機關(guān)、審判機關(guān)應(yīng)當(dāng)依法準確認定企業(yè)為開展正常經(jīng)營活動而給付“回扣”“好處費”的行為，從起因目的、行賄數(shù)額、次數(shù)、時間、對象、謀利性質(zhì)及用途等方面綜合考慮其社會危害性。對于情節(jié)較輕、積極主動配合有關(guān)機關(guān)調(diào)查的，或者因國家工作人員不作為而不得已行賄的以及認罪認罰的，應(yīng)當(dāng)依法從寬處理。因被勒索而給予國家工作人員以財物，沒有獲得不正當(dāng)利益的，檢察機關(guān)、審判機關(guān)不得認定為行賄犯罪。
14、違反刑法第393條，單位為謀取不正當(dāng)利益而行賄，或者違反國家規(guī)定，給予國家工作人員以回扣、手續(xù)費，情節(jié)嚴重，涉嫌單位行賄罪的，在被追訴前，企業(yè)集體決定或者企業(yè)負責(zé)人決定主動交待單位行賄行為，對企業(yè)及相關(guān)責(zé)任人員，檢察機關(guān)可以不起訴，審判機關(guān)可以減輕處罰或者免除處罰；受委托直接辦理單位行賄事項的直接責(zé)任人員，在被追訴前主動交待自己知道單位行賄行為的，對該直接責(zé)任人員，檢察機關(guān)可以不起訴，審判機關(guān)可以減輕處罰或者免予刑事處罰。
15、違反刑法第163條，公司、企業(yè)或者其他單位的工作人員利用職務(wù)上的便利，索取他人財物或者非法收受他人財物，為他人謀取利益，數(shù)額較大，涉嫌非國家工作人員受賄罪的，民營企業(yè)經(jīng)營者在自查自糾中主動向企業(yè)、行業(yè)主管（監(jiān)管）部門講凊問題、積極退贓的，或者檢舉、揭發(fā)他人犯罪行為，有自首、立功情節(jié)的，檢察機關(guān)可以不起訴，審判機關(guān)應(yīng)當(dāng)依法從輕、減輕或者免予刑事處罰。民營企業(yè)及經(jīng)營者觸犯上述刑法條款以外其他罪名的，公安機關(guān)、檢察機關(guān)、審判機關(guān)應(yīng)當(dāng)認真貫徹寬嚴相濟的刑事司法政策，根據(jù)犯罪的具體情況，區(qū)分案件性質(zhì)、情節(jié)、社會危害程度以及企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營狀況和發(fā)展前景，實行區(qū)別對待，做到寬嚴相濟、量刑平衡。
二、符合下列情形，依法慎用刑事強制措施
1、對民營企業(yè)經(jīng)營者所涉案件犯罪數(shù)額未達到立案標(biāo)準，或者犯罪行為顯著輕微、危害不大的，公安機關(guān)不得刑事立案。經(jīng)審查符合立案條件依法立案的，公安機關(guān)應(yīng)當(dāng)采取調(diào)查性偵查措施，在事實不清、證據(jù)不充分的情況下，不得采取限制人身權(quán)利的強制性措施。確有必要采取強制措施的，為保障企業(yè)正常生產(chǎn)經(jīng)營活動，可適當(dāng)擴大律師會見的業(yè)務(wù)范圍。對涉及企業(yè)重大經(jīng)營活動、重大緊急決策等情況，經(jīng)辦案機關(guān)同意并派員陪同，允許民營企業(yè)經(jīng)營者與律師會見交流企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營事項、簽批企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營類文件。
2、對民營企業(yè)經(jīng)營者涉嫌犯罪的，檢察機關(guān)能不捕的不捕。對不符合逮捕條件或者不應(yīng)當(dāng)追究刑事責(zé)任的民營企業(yè)經(jīng)營者，檢察機關(guān)應(yīng)當(dāng)依法不批準逮捕；對有自首、立功表現(xiàn)，認罪態(tài)度好，沒有社會危險性的民營企業(yè)經(jīng)營者，一般不批準逮捕；對符合監(jiān)視居住條件，不羈押不致發(fā)生社會危險性的民營企業(yè)經(jīng)營者，可以不批準逮捕；對已經(jīng)批準逮捕的民營企業(yè)經(jīng)營者，應(yīng)當(dāng)依法進行羈押必要性審查，對不需要繼續(xù)羈押的，應(yīng)當(dāng)及時建議公安機關(guān)予以釋放或者變更強制措施。
3、對犯罪情節(jié)輕微、不需要判處刑罰的民營企業(yè)經(jīng)營者，檢察機關(guān)一般予以不起訴，審判機關(guān)可以免予刑事處罰,對具有自首、立功或者其他減輕、從輕情節(jié)的，審判機關(guān)應(yīng)予減輕、從輕處罰；對犯罪情節(jié)較輕、積極挽回被害人損失、符合緩刑條件的，檢察機關(guān)一般予以提出寬緩量刑的建議審判機關(guān)一般應(yīng)予宣告緩刑。對民營企業(yè)經(jīng)營者認罪認罰案件，符合速裁程序適用條件且被告人同意適用速裁程序的審判機關(guān)一般應(yīng)當(dāng)適用速裁程序，依法從簡從快從寬辦理。
4、對涉案民營企業(yè)財產(chǎn)，公安機關(guān)、檢察機關(guān)、審判機關(guān)不得超標(biāo)的、超范圍查封。民營企業(yè)正常生產(chǎn)經(jīng)營活動必需的廠房、場地、交通工具、大型機器、設(shè)備等，原則上不得查封。確有必要查封的，應(yīng)予活封，允許民營企業(yè)繼續(xù)合理使用，最大限度減少執(zhí)法司法活動對涉案民營企業(yè)正常生產(chǎn)經(jīng)營活動的影響。
5、對民營企業(yè)投入生產(chǎn)經(jīng)營、用于科技創(chuàng)新和產(chǎn)品研發(fā)的設(shè)備、資金和技術(shù)資料，公安機關(guān)、檢察機關(guān)、審判機關(guān)原則上不得扣押。確需扣押的，應(yīng)當(dāng)允許民營企業(yè)及經(jīng)營者提供與涉案財物價值相當(dāng)?shù)钠渌斘镏脫Q或者第三方提供反擔(dān)保。需要提取犯罪證據(jù)的，公安機關(guān)可以采取拍照、復(fù)制等方式提取。
6、對涉案民營企業(yè)正常生產(chǎn)經(jīng)營必需的基本賬戶，公安機關(guān)、檢察機關(guān)、審判機關(guān)原則上不得凍結(jié)。確有必要凍結(jié)的，應(yīng)當(dāng)為涉案民營企業(yè)預(yù)留必要的往來賬戶和流動資金，保障企業(yè)正常運轉(zhuǎn)。民營企業(yè)員工工資、工會經(jīng)費和黨組織黨費不得凍結(jié)或劃撥。
三、符合下列情形，依法從寬執(zhí)行刑罰措施
1、對有生產(chǎn)經(jīng)營需要，確需民營企業(yè)社區(qū)矯正對象本人赴境內(nèi)居住地以外處理的，社區(qū)矯正機構(gòu)經(jīng)審查可適當(dāng)放寬請假限制，允許其請假外出簽訂重要合同、投資談判、參加重要展會、催要業(yè)務(wù)款項、走訪重點客戶等。
2、對民營企業(yè)判處罰金的，審判機關(guān)應(yīng)當(dāng)嚴格區(qū)分企業(yè)財產(chǎn)和民營企業(yè)經(jīng)營者個人財產(chǎn)，如罰金數(shù)額較大可能影響民營企業(yè)經(jīng)營運轉(zhuǎn)的，可適當(dāng)延長繳納期限或允許分期繳納。
3、對民營企業(yè)經(jīng)營者服刑期間的申訴行為，刑罰執(zhí)行機關(guān)應(yīng)當(dāng)審慎對待，依法保護民營企業(yè)服刑人員的申訴權(quán)利，不得將其正當(dāng)申訴認定為不認罪不悔罪表現(xiàn)。
4、對積極主動繳付財產(chǎn)執(zhí)行或履行民事賠償責(zé)任，以及其他主觀惡性不深、人身危險性不大的民營企業(yè)服刑人員，在依法減刑、假釋時，刑罰執(zhí)行機關(guān)、審判機關(guān)應(yīng)當(dāng)根據(jù)悔改表現(xiàn)予以從寬掌握。